Este Blogs se diseñó con la finalidad de crear un espacio de diálogo para los participantes de la cátedra Seguro de Transporte de Mercancía de la Universidad Simón Bolívar.
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miércoles, 29 de junio de 2011
¿ A que se denomina transferencia de riesgos ? (Clasificación)
Rivas, Eduvimar 08-01076. Krays, Daniel 06-39765. Morales, Francis 08-01979.
Se denomina transferencia de riesgo, cuando la empresa aseguradora se encuentra ante ciertos riesgos difíciles de gestionar o con poca probabilidad de ocurrencia, y decide traspasar el riesgo a otra compañía, a través de un contrato de outsourcing o una póliza de seguro.
Dentro de la transferencia de riesgos que tiene la empresa para financiar las perdidas potenciales existen:
- No aseguradora:
*Contractual: Se basa en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
*A través del pasivo:
• Fuentes de financiación propias: Desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación y Subvenciones de capital y otras ayudas. • Fuentes de financiación cuasi propias: Obligaciones y bonos convertibles, Bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo y Deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo. • Fuentes de financiación ajenas: Créditos bancarios, Préstamos bancarios, Fianzas, avales, créditos documentarios, Emisión de valores en los mercados de capitales, Bonos cupón cero, entre otros. • Sin necesidades operativas de fondos: Crédito Comercial.
*A través del activo: Descuento bancario y descuento o crédito comercial, Factoring sin recurso, Leasing operativo, Hipoteca de Bienes. Etc.
*Pools: Son un grupo de empresas o administraciones públicas las cuales establecen una especie de acuerdo de aportación de fondos para crear fuerza financiera y así poder cubrir riesgos que cada una por si misma no podría cubrir.
- Aseguradora:
Transferencia parcial o total de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro, se pueden distinguir:
*Parcial o relativa. *Total o plena. *Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo, tanto en el país de origen como en el extranjero.
- Alternativa o mixta:
En cualquier ocasión y mucho antes de adoptar una decisión, la misma debe estar sujeta a un análisis coste-beneficio, es decir, gestionar el riesgo en aquellos aspectos que la empresa pueda abarcar y donde se cumpla la premisa fundamental de que el coste de la gestión del riesgo nunca debe superar al coste del impacto sobre el negocio que intenta evitar; y transferir aquellos otros riesgos que no estemos en condiciones de gestionar.
Sheila Chaubert 09-00515 Rosario Ruiz 09-08336 Jorvan Duran 09-01119
La incertidumbre existe siempre que no se sabe con seguridad lo que ocurrirá en el futuro. El riesgo es la incertidumbre que “importa” porque incide en el bienestar de la gente... Toda situación riesgosa es incierta, pero puede haber incertidumbre sin riesgo”. (Bodie, 1998). La transferencia de riesgos se da cuando se moviliza todo el impacto que genera el riesgo hacia una de las dos partes (asegurado o asegurador). En este sentido, el seguro de transporte de mercancías le permite al dueño de un bien transferir el riesgo de que éste se dañe, se pierda, o sea hurtado durante su transporte y en los momentos que le preceden, interrumpen o siguen. A cambio, las aseguradoras reciben una prima proporcional a dicho riesgo. En otras palabras un modo habitual de transferir el riesgo es cubrirlo mediante un seguro. Esta opción tiene sus ventajas y sus inconvenientes. La ventaja más destacada es que es más sencilla que aplicar y seguramente más económica, ya que nos evitamos la adopción de inversiones, contratación de personal, etc. necesarios si decidiéramos gestionar el riesgo. Por el contrario, la desventaja más clara es que se trata de una medida paliativa, que únicamente se podrá aplicar cuando ya se ha producido el daño y que sólo permitirá recuperar los aspectos económicos. La decisión más común es una solución mixta, gestionar el riesgo en aquellos aspectos que la empresa pueda abarcar y donde se cumpla la premisa fundamental de que el coste de la gestión del riesgo nunca debe superar al coste del impacto sobre el negocio que intenta evitar; y un seguro para los riegos no gestionados. Por otro lado, la transferencia de riesgos es una decisión básica para la estabilidad de la empresa, debido a que las consecuencias económicas de un determinado siniestro, pueden afectar de forma negativa, a los resultados de la empresa, afectando incluso a su supervivencia. Por ende las compañías de seguros siguen un conjunto de tácticas de índole administrativo, analizando y evaluando cada uno de los riesgos de manera calificada o mediante una intervención de acuerdo al accidente, en los objetos de la empresa con el objetivo de tomar decisiones acerca de los cambios que se realicen en las medidas de protección a ser adoptadas para disminuir o eliminar la constancia e intensidad de las perdidas a las que la mercancía está expuesta. Cabe destacar que si bien se cubren los riesgos posibles, en el transporte de mercancía, en su totalidad, siempre quedan algunos riesgos residuales a los que la empresa tiene la obligación de contar con el financiamiento para reemplazar los bienes dañados o indemnizar a los afectados dependiendo del caso y la cobertura de la póliza, estableciendo diferentes opciones de transferencia de riesgos para así lograr financiar las pérdidas de ser necesario.
Clasificación:
Hecho Asegurado: Total Parcial
Hecho no asegurado: Contractual Pasivos Activos Pools
La transferencia del riesgo consiste en trasladar el riesgo a otros, ya sea vendiendo el activo riesgoso o comprando una póliza de seguros; se traspasa el riesgo a otra compañía (contrato de outsourcing, póliza de seguro). Es importante recalcar la importancia del método de transferencia del riesgo, ya que hoy en día es el método más utilizado en la administración de riesgos, a su vez, es el método al que se recurre a través de instrumentos derivados. El método de transferencia del riesgo, cuenta con tres dimensiones, la de protección o cobertura, la de aseguramiento y la de diversificación. • Protección o Cobertura: Cuando la acción tendiente a reducir la exposición a una pérdida lo obliga también a renunciar a la posibilidad de una ganancia. • Aseguramiento: Significa pagar una prima (el precio del seguro) para evitar pérdidas. • Diversificación: Significa mantener cantidades similares de muchos activos riesgosos en vez de concentrar toda la inversión en uno solo.
El concepto de transferencia de riesgos, haciendo abstracción de toda su problemática técnica, es en realidad muy simple: mientras que en la retención los daños los debe pagar el que sufre el siniestro, la transferencia nos permite designar a otro para que pague los daños si el siniestro ocurre. En otras palabras: si se opta por retener un riesgo será el asegurado quién pagará los platos rotos; si en cambio se opta por transferir, será otro el que los tendrá que pagar. Naturalmente esto no es gratis. Quienquiera que asuma el riesgo, seguramente cobrará algo por hacerlo y - al menos en teoría - cobrará más mientras mayor sea el riesgo de su exposición.
Tipos de transferencia de riesgos:
1. No Aseguradora.
Se divide en: - Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes intervinientes. En los contratos de alquiler o de concesión temporal suele haber cláusulas mediante las cuales se establece que cualquier daño a la propiedad alquilada o concedida será soportado por el inquilino o el concesionario. En estos casos, por una vía contractual, el dueño del bien le habrá transferido el riesgo a la persona, empresa o institución con la cual celebró el contrato. - A Través del Pasivo: Se divide en. Fuentes de Financiamiento Propias (Desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación, subvenciones de capital y otras ayudas), Fuentes de financiamiento cuasi propias (Obligaciones y bonos convertibles, bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo, deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo), Fuentes de financiación ajenas (Créditos bancarios, prestamos bancarios, fianzas, créditos documentarios, etc.). - A Través del Activo: Se divide en. Descuento bancario y descuento o crédito comercial, Factoring sin recurso, Leasing operativo, Renting back, Hipoteca de Bienes, Cash-Poling. - Pools: Conjunto de empresas o administraciones publicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por si misma no podría asumir.
2. Aseguradora. Transferir total o parcialmente los riesgos a entidades aseguradoras a cambio de una prima pagada por anticipado y sustentado en un contrato de seguros. Se pueden distinguir:
- Parcial o Relativa. - Total o plena. - Cautivas.
Es traspasar el riesgo a otra compañía, a través de contratos outsourcing o pólizas de seguro. Esta opción trae como ventaja que puede ser más económica según la magnitud del siniestro, ya que muchos de los casos de bancarrotas llegan por falta de la transferencia de riesgos porque no se puede anticipar el nivel que tendrá el siniestro, y entre más fuerte haya sido mayor será el costo.
Clasificación: •No Asegurado: Empresas tipo Spol Contractual •Asegurado Cobertura Total Cobertura Parcial
Las diferentes posibilidades de actuación ante un riesgo son:
Asumir el riesgo: se acepta el riego potencial sin tomar medidas. Evitar el riesgo: si la prestación de un servicio supone un gran riesgo, el servicio se deja de prestar. Gestionar el riesgo: establecimiento de una serie de controles y contramedidas que permiten mitigar o limitar el riesgo a unos niveles aceptables. Transferir el riesgo: se traspasa el riesgo a otra compañía (contrato de outsourcing, póliza de seguro).
Los desastres extremos están caracterizados por la ocurrencia de fenómenos de baja frecuencia y alta severidad, además de la dificultad para predecir el momento y el lugar de su ocurrencia. Por sus características, las pérdidas que esos eventos generan pueden causar graves impactos a la compañía aseguradora. Es en estos casos la compañía aseguradora principal traspasa esos determinados riesgos a compañías aseguradoras secundarias a través de pólizas de seguros.
La ventaja de transferir el riesgo es que nos evitamos la adopción de inversiones, contratación de personal, etc. necesarios si decidiéramos gestionar el riesgo. Por el contrario, la desventaja más clara es que se trata de una medida, que únicamente se podrá aplicar cuando ya se ha producido el daño y que sólo permitirá recuperar los aspectos económicos. La adopción de un seguro forma parte de la estrategia de continuidad de negocio.
Romina Manzanarez 09-01099 Maria F. Blanco 09-01196
La transferencia del riesgo se da cuando las empresas en forma consiente movilizan la ocurrencia del hecho a las partes de forma equitativa. Generalmente las empresas aseguradoras ponen en marcha muchos procesos para una evaluación correcta de riesgos que puedan presentar las mercancías, con el fin de generar medidas de prevención que reduzcan la frecuencia e intensidad de las pérdidas potenciales. Sin embargo, siempre existirá el riesgo residual, el cual la empresa aseguradora debe decidir cómo financiar, y obtener los recursos necesarios para reemplazar, o sustituir los bienes que sufrieron daños bajo la responsabilidad de la empresa.
Según GONZALO FERNÁNDEZ ISLA, La transferencia de riesgos que tienen las empresas para financiar las pérdidas se clasifican en:
--NO ASEGURADO:
Transferencia de riesgos contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato la otra u otras parte(s) interviniente(s). Este tipo de transferencia tiene las ventajas de que aparentemente se han eliminado los riesgos potenciales derivados dl contrato y además no se han implicado recursos en la aplicación. Por otro lado, este tipo de transferencia presenta inconvenientes como: No se puede aplicar si: se desconoce la capacidad financiera de la otra parte o se sabe que ésta es limitada; se desconoce la moralidad de la otra parte; o si se desea mantener el control de la operación. Existe la necesidad de establecer cautelas: de carácter patrimonial; de carácter penalizador; clausulas por impagos o prestación de servicios; preparar un plan de continuidad de negocios. Pools: Son un conjunto de empresas o administraciones públicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por sí misma podría afrontar. Transferencia de riesgos a través del pasivo: a) Fuentes de financiación propias: pueden ser desembolsos a socios y propietarios a través de la emisión y suscripción de acciones o participaciones o ampliaciones de capital por parte de nuevos socios o de los existentes; autofinanciaciones y/ subvenciones de capital y otras ayudas. b) Fuentes de financiación casi propias: pueden ser bonos convertibles y obligaciones convertibles o subordinadas a plazo fijo. También podrían ser créditos participativos a largo plazo. c) Fuentes de financiación ajenas: se pueden citar entre otros, créditos bancarios; préstamos bancarios; finanzas, avales créditos documentarios, etc.; emisión de valores en los mercados; bonos iniciados a la bolsa, bonos cupón cero, emisión de pagares u otros activos, entre otros. d) Sin necesidades operativas de fondos: pueden ser créditos comerciales.
Transferencia de riesgos a través del activo: puede ocurrir por medio de descuentos bancarios y descuentos o créditos comerciales; “factoring sin recurso”; “Leading operativo”; “Renting Back”; hipoteca de bienes; “Cash Pooling”.
--ASEGURADOS: Es la transferencia total o parcial de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro. Se pueden distinguir:
Total Parcial: Se puede llevar a cabo mediante: franquicias o deducibles; Limites de indemnización; “Primer riesgo” (tipo especial de limite, inferior al capital asegurado, que se suele definir por un múltiplo o en función del valor máximo expuesto); “Descubierto obligatorio” (es igual al concepto de franquicia deducible con la diferencia de que el asegurador suele introducir una clausula por la que no se puede cubrir la cuantía o porcentaje de descubierto, por otro seguro concertado por el asegurado); participación en coaseguro en riesgo y primas; y por ultimo combinaciones de los anteriores como forma de abaratar costes. Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo, tanto en el país de origen como en el extranjero.
La transferencia del riesgo se da cuando las empresas en forma consiente movilizan la ocurrencia del hecho a las partes de forma equitativa. Generalmente las empresas aseguradoras ponen en marcha muchos procesos para una evaluación correcta de riesgos que puedan presentar las mercancías, con el fin de generar medidas de prevención que reduzcan la frecuencia e intensidad de las pérdidas potenciales. Sin embargo, siempre existirá el riesgo residual, el cual la empresa aseguradora debe decidir cómo financiar, y obtener los recursos necesarios para reemplazar, o sustituir los bienes que sufrieron daños bajo la responsabilidad de la empresa. Según GONZALO FERNÁNDEZ ISLA, La transferencia de riesgos que tienen las empresas para financiar las pérdidas se clasifican en:
--NO ASEGURADOS:
Transferencia de riesgos contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato la otra u otras parte(s) interviniente(s). Este tipo de transferencia tiene las ventajas de que aparentemente se han eliminado los riesgos potenciales derivados dl contrato y además no se han implicado recursos en la aplicación. Por otro lado, este tipo de transferencia presenta inconvenientes como: No se puede aplicar si: se desconoce la capacidad financiera de la otra parte o se sabe que ésta es limitada; se desconoce la moralidad de la otra parte; o si se desea mantener el control de la operación. Existe la necesidad de establecer cautelas: de carácter patrimonial; de carácter penalizador; clausulas por impagos o prestación de servicios; preparar un plan de continuidad de negocios. Pools: Son un conjunto de empresas o administraciones públicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por sí misma podría afrontar. Transferencia de riesgos a través del pasivo: a) Fuentes de financiación propias: pueden ser desembolsos a socios y propietarios a través de la emisión y suscripción de acciones o participaciones o ampliaciones de capital por parte de nuevos socios o de los existentes; autofinanciaciones y/ subvenciones de capital y otras ayudas. b) Fuentes de financiación casi propias: pueden ser bonos convertibles y obligaciones convertibles o subordinadas a plazo fijo. También podrían ser créditos participativos a largo plazo. c) Fuentes de financiación ajenas: se pueden citar entre otros, créditos bancarios; préstamos bancarios; finanzas, avales créditos documentarios, etc.; emisión de valores en los mercados; bonos iniciados a la bolsa, bonos cupón cero, emisión de pagares u otros activos, entre otros. d) Sin necesidades operativas de fondos: pueden ser créditos comerciales. Transferencia de riesgos a través del activo: puede ocurrir por medio de descuentos bancarios y descuentos o créditos comerciales; “factoring sin recurso”; “Leading operativo”; “Renting Back”; hipoteca de bienes; “Cash Pooling”.
--ASEGURADOS: Es la transferencia total o parcial de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro. Se pueden distinguir:
Total Parcial: Se puede llevar a cabo mediante: franquicias o deducibles; Limites de indemnización; “Primer riesgo” (tipo especial de limite, inferior al capital asegurado, que se suele definir por un múltiplo o en función del valor máximo expuesto); “Descubierto obligatorio” (es igual al concepto de franquicia deducible con la diferencia de que el asegurador suele introducir una clausula por la que no se puede cubrir la cuantía o porcentaje de descubierto, por otro seguro concertado por el asegurado); participación en coaseguro en riesgo y primas; y por ultimo combinaciones de los anteriores como forma de abaratar costes. Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo, tanto en el país de origen como en el extranjero.
¿A que se denomina transferencia de riesgos? (Clasificación)
Para hacer esta transferencia, se debe tener muy presente el análisis efectuado y las redacciones de los diferentes productos de las aseguradoras. Recordemos que no todos los riesgos tienen seguro, ni el seguro cubre todos los riesgos.
Rondan por ahí las exclusiones, los bienes no cubiertos, las garantías y algunas otras formas de que lo que se pretendía transferir queden a cargo del asegurado.
Por ejemplo, cuando luego del proceso de análisis de riesgos se ha detectado que la empresa no logra eliminar, prevenirse ni protegerse contra el impacto negativo del riesgo; y que, tampoco puede asumir en su patrimonio sus efectos ni trasladarlo a otra entidad.
Adicionalmente, cuando la empresa en forma consciente traslada el riesgo total o parcialmente a un tercero, teniendo en cuenta el análisis de prevención al riesgo y la imposibilidad financiera para su retención.
De esta manera, podemos decir que la transferencia de riesgos se da cuando la ocurrencia del hecho que genera el riesgo a las partes , se da de forma equitativa.
En este mismo aspecto, tenemos que existen varios tipos de transferencia de riesgos, los cuales son:
NO ASEGURADO:
Se divide en:
- Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
- Pools: Conjunto de empresas o administraciones publicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por si misma no podría asumir.
- Pasivo: que a su misma ves se divide:
Internas: Desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación, subvenciones de capital, giros y pagos de Accionistas y otras ayudas.
Mixtas: Obligaciones y bonos convertibles, bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo, deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo.
Externo: Créditos bancarios, prestamos bancarios, fianzas, créditos documentarios, etc.
- Activo: Se divide en: Descuento bancario y descuento o crédito comercial, Hipoteca de Bienes.
ASEGURADO:
Es cuando se transfiere total, parcialmente o cuativas los riesgos a otras empresas aseguradoras por el canje de una prima pagada por anticipado y especificada en un contrato de seguros. Se dividen en:
- Parcial o Relativa. - Total o plena. - Cautivas.
La transferencia del riesgo, definido como el cambio en la responsabilidad o una carga para la pérdida de desastre a otra parte a través de medios de legislación, contratos, seguros u otros, o Gestión de riesgos de estrategia en la que un riesgo asegurable se desplaza a otra parte (la aseguradora) por medio de una póliza de seguro. Existen diferentes paramentos para la transferencia de riesgos estos son: 1) EL VALOR ASEGURABLE: correspondiente al valor de reposición. 2) EL PORCENTAJE DE RETENCIÓN: es aquello que se asume antes de transferir. 3) LÍMITE DE RESPONSABILIDAD: el límite es el que cubre la aseguradora debe ser igual o menor del límite del asegurado. 4) EL DEDUCIBLE: es el valor aplicado como porcentaje de la suma asegurada. 5) EL COASEGURO: participación de porcentaje del asegurado en riesgo. Para los seguros de desastres el cálculo difiere a cualquier otro tipo de seguro, ya que la pérdida puede ocurrir en forma simultánea a muchas propiedades en un área grande, es decir, que las pérdidas están correlacionadas. La mayoría de las pólizas de seguros incluyen una forma de deducible o la prioridad, que significa que la parte asegurada debe cubrir la primera porción de la pérdida. Esto significa que la compañía de seguros sólo es responsable de daño a la propiedad cuando el monto excede el porcentaje de pérdida establecida en el deducible y hasta una cantidad máxima también pre especificado de cobertura límite. Para reducir la magnitud de las pérdidas la compañía recurre a altos deducibles o a figuras de coaseguro, donde el asegurador paga una fracción de cualquier pérdida que se presente. Para cubrir el exceso de pérdida usualmente los aseguradores recurren a los reaseguradores.
Romina Manzanarez 09-01099 Maria F. Blanco 09-01196
La transferencia del riesgo se da cuando las empresas en forma consiente movilizan la ocurrencia del hecho a las partes de forma equitativa. Generalmente las empresas aseguradoras ponen en marcha muchos procesos para una evaluación correcta de riesgos que puedan presentar las mercancías, con el fin de generar medidas de prevención que reduzcan la frecuencia e intensidad de las pérdidas potenciales. Sin embargo, siempre existirá el riesgo residual, el cual la empresa aseguradora debe decidir cómo financiar, y obtener los recursos necesarios para reemplazar, o sustituir los bienes que sufrieron daños bajo la responsabilidad de la empresa. Según GONZALO FERNÁNDEZ ISLA, La transferencia de riesgos que tienen las empresas para financiar las pérdidas se clasifican en:
--NO ASEGURADOS:
Transferencia de riesgos contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato la otra u otras parte(s) interviniente(s). Este tipo de transferencia tiene las ventajas de que aparentemente se han eliminado los riesgos potenciales derivados dl contrato y además no se han implicado recursos en la aplicación. Por otro lado, este tipo de transferencia presenta inconvenientes como: No se puede aplicar si: se desconoce la capacidad financiera de la otra parte o se sabe que ésta es limitada; se desconoce la moralidad de la otra parte; o si se desea mantener el control de la operación. Existe la necesidad de establecer cautelas: de carácter patrimonial; de carácter penalizador; clausulas por impagos o prestación de servicios; preparar un plan de continuidad de negocios. Pools: Son un conjunto de empresas o administraciones públicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por sí misma podría afrontar. Transferencia de riesgos a través del pasivo: a) Fuentes de financiación propias: pueden ser desembolsos a socios y propietarios a través de la emisión y suscripción de acciones o participaciones o ampliaciones de capital por parte de nuevos socios o de los existentes; autofinanciaciones y/ subvenciones de capital y otras ayudas. b) Fuentes de financiación casi propias: pueden ser bonos convertibles y obligaciones convertibles o subordinadas a plazo fijo. También podrían ser créditos participativos a largo plazo. c) Fuentes de financiación ajenas: se pueden citar entre otros, créditos bancarios; préstamos bancarios; finanzas, avales créditos documentarios, etc.; emisión de valores en los mercados; bonos iniciados a la bolsa, bonos cupón cero, emisión de pagares u otros activos, entre otros. d) Sin necesidades operativas de fondos: pueden ser créditos comerciales. Transferencia de riesgos a través del activo: puede ocurrir por medio de descuentos bancarios y descuentos o créditos comerciales; “factoring sin recurso”; “Leading operativo”; “Renting Back”; hipoteca de bienes; “Cash Pooling”.
--ASEGURADOS: Es la transferencia total o parcial de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro. Se pueden distinguir:
Total Parcial: Se puede llevar a cabo mediante: franquicias o deducibles; Limites de indemnización; “Primer riesgo” (tipo especial de limite, inferior al capital asegurado, que se suele definir por un múltiplo o en función del valor máximo expuesto); “Descubierto obligatorio” (es igual al concepto de franquicia deducible con la diferencia de que el asegurador suele introducir una clausula por la que no se puede cubrir la cuantía o porcentaje de descubierto, por otro seguro concertado por el asegurado); participación en coaseguro en riesgo y primas; y por ultimo combinaciones de los anteriores como forma de abaratar costes. Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo, tanto en el país de origen como en el extranjero.
La transferencia de riesgo es un método a través del cual una empresa aseguradora en forma consciente traslada el riesgo total o parcialmente a un tercero mediante la venta del activo riesgoso o de la compra de una póliza de seguros, teniendo en cuenta el análisis de aversión al riesgo y la imposibilidad financiera para su retención. Existen tres tipos de transferencia de riesgo dentro de la actividad de seguros, expresados de la siguiente manera: 1) Aseguradora, que se divide en: Transferir total o parcialmente los riesgos a entidades aseguradoras a cambio de una prima pagada por anticipado y sustentado en un contrato de seguros. Se pueden distinguir: • Parcial o Relativa. • Total o plena. • Cautivas. Bajo esta figura se sitúan las industrias aseguradoras y reaseguradoras, siendo la primera una entidad que permite transferir el riesgo (entendido en este caso como potencial de pérdida económica) a una compañía de seguros, haciéndose la compañía de seguros sólo responsable de daño a la propiedad cuando el monto excede el porcentaje de pérdida establecida en el deducible y hasta una cantidad máxima también pre-especificada de cobertura límite. Por otra parte, cuando los aseguradores pretendan cubrir el exceso de pérdida éstas recurren a las reaseguradoras, quien cubre las pérdidas que superan el monto establecido por el deducible. Donde el reasegurador sólo participa en el pago de las pérdidas que superan este valor o prioridad. 2) No Aseguradora, la cual se clasifica a su vez en: 2.1) Contractual: consiste en transferir los riesgos derivados de la elaboración de un determinado contrato a la otra parte interviniente o en su defectos si son varios involucrados al resto de las partes. 2.2) A Través del Pasivo: el cual se divide a su vez en: • Fuentes de financiación propias: desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación y subvenciones de capital y otras ayudas. • Fuentes de financiación cuasi propias: obligaciones y bonos convertibles, bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo y deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo. • Fuentes de financiación ajenas: créditos bancarios, préstamos bancarios, fianzas, avales, créditos documentarios, emisión de valores en los mercados de capitales, bonos cupón cero, entre otros. • Sin necesidades operativas de fondos: crédito comercial. 2.3) A Través del Activo, los cuales pueden ser: • Descuento bancario: es una operación financiera que consiste en la presentación de un título de crédito en una entidad financiera para que ésta anticipe su importe y gestione su cobro. El tenedor cede el título al banco y éste le abona su importe en dinero, descontando el importe de las cantidades cobradas por los servicios prestados. • Factoring sin recurso: implica la compraventa de facturas por el 100% del valor de las mismas menos un porcentaje o diferencia de precio, sin requerir la firma de avales o garantías de ningún tipo. La empresa de factoring asume totalmente el riesgo de incobrabilidad del deudor • Leasing operativo. • Renting back: consiste en la adquisición por parte de una compañía de los activos del cliente, los cuales le son arrendados a un corto plazo y a una cuantía mensual previamente pactada. • Hipoteca de Bienes. • Cash-Pooling. 2.4) Pools: conjunto de empresas o administraciones públicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por sí misma no podría asumir. 3) Mixtas o Alternativas: que están sujetas a un análisis de costo-beneficio
PROCESO ADMINISTRATIVO DE TRANSFERENCIA DE LOS RIESGOS
La transferencias de riesgos es la movilización del impacto de ocurrencia del hecho a un tercero. En otras palabras, es cuando la empresa en forma consciente traslada o moviliza, parcial o totalmente el impacto que genera la materializacion riesgo a un tercero. Ejemplo, cuando una entidad aseguradora realiza un reaseguro, es decir, realiza un contrato donde la compañía aseguradora paga una prima a otra empresa de seguros para que esta cubra parte del riesgo en caso de ocurrir el siniestro. Generalmente la empresa recurre a esta accion cuando el impacto económico que podría generar el siniestro pueda exceder su capacidad financiera o conveniencia.
la transferencia de riesgos se dividen en:
- No aseguradora:
Contractual: Se basa en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
A través del pasivo: • Fuentes de financiación propias: Por ejemplo: Obligaciones y bonos convertibles • Fuentes de financiación ajenas: Por ejemplo: Créditos bancarios • Sin necesidades operativas de fondos: Por ejemplo: Crédito Comercial.
A través del activo: Pools: Son un grupo de empresas públicas las cuales establecen una especie de acuerdo de aportación de fondos .
- Aseguradora: Transferencia parcial o total de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro.
*Parcial o relativa *Total o plena *Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo.
- Alternativa o mixta En cualquier ocasión y mucho antes de adoptar una decisión, la misma debe estar sujeta a un análisis coste-beneficio.
Ariana Súnico 09-01396 Ángela Lo Russo 09-01898 Rafael Mireles 09-02406
La transferencia del riesgo es una tarea realizada en las empresas aseguradoras, por la Gerencia Estratégica de Riesgos, y se basa en un proceso administrativo que consiste en el estudio del número de condiciones necesarias para que se de un hecho fortuito (se materialice el riesgo), esto con la finalidad de disminuir la ocurrencia de dicha condición, mediante la modificación de la cobertura de la póliza, transfiriendo parte del riesgo, de manera conciente, a terceros. Sin embargo, siempre existirá el riesgo residual, y depende de la empresa aseguradora, el decidir cómo financiarlo.
La transferencia de riesgos que tienen las empresas se clasifican en:
No Asegurado:
• Pools: Fondo creado entre un grupo de empresas o administraciones publicas que, para lograr cubrir riesgos que de manera individual hubiera sido imposible de asumir. • Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato la otra u otras parte(s) interviniente(s). • Pasivo: Son de naturaleza interna en la empresa, constituido por giros y gastos que asumen los accionistas. • Activo: Consiste en transformar los activos de la empresa en dinero, transfiriendo el riego al prestamista. • Mixto: Se transfiere el riesgo hacia la sociedad mediante la emisión de bonos. Consiste literalmente en endeudarse con el pueblo.
Asegurado:
Consiste en transferir total, parcialmente los riesgos a otras empresas aseguradoras a cambio de una prima pagada por adelantado y especificada en un contrato de seguros. Se dividen en:
A pesar de que una empresa aseguradora siempre deberá cubrir los riesgos que declare bajo su responsabilidad, esta se ve en la tarea de evaluar los riegos de la mercancía a asegurar, deberá hacer un análisis de ellos y determinar qué tanto inciden en los intereses de la empresa para así estipular una serie de acciones que van desde otras medidas de prevención y reducir la frecuencia e intensidad de las pérdidas potenciales. Este proceso es lo que se conoce como transferencia del riesgo. Ahora bien, la transferencia de riesgos para financiar las pérdidas puede clasificarse de la siguiente manera:
1) No Asegurado: puede ser a través de pools, contractual, a través de pasivos y a través de activos a. Pools: podemos definirlo como una especie de acuerdo donde un grupo de empresas o personas crea un fondo financiero a fin de cubrir riesgos, previamente establecidos y que por sí solos no lograrían financiar. b. Contractual: Se basa en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen. c. A través del pasivo: pueden ser por cuatro medios principalmente. Fuentes de financiación propias como desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación, subvenciones de capital y otras ayudas; Fuentes de financiación cuasi propias como obligaciones y bonos convertibles, bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo y deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo; Fuentes de financiación ajenas como créditos bancarios, préstamos bancarios, fianzas, avales, créditos documentarios, emisión de valores en los mercados de capitales, bonos cupón cero, entre otros; Y sin necesidades operativas de fondos que son los créditos comerciales. d. A través del activo: se hace mediante descuentos bancarios y descuentos o créditos comerciales, factoring sin recurso, leasing operativo, hipoteca de bienes, etc.
2) Aseguradora: la empresa aseguradora tiene la opción de escoger entre la trasferencia total o parcial de los riesgos a otra compañía de seguros.
La transferencia de riesgos es una tarea llevada a cabo por la Gerencia Estratégica de Riesgos de la empresa aseguradora, la cual consiste en estudiar el número de condiciones indispensables o requeridas, para que ocurra un siniestro. Esto se realiza para transferir de forma conciente, el riesgo total o parcial a terceros, disminuyendo así la incidencia de dicho hecho, y reduciendo los costos que asume la empresa (buscando la estabilidad financiera). No podemos olvidar que no todos los riegos son cubiertos por el seguro, y que además siempre persisten riesgos residuales, que la empresa se ve obligada a indemnizar.
Los procesos de transferencia de riesgos se dividen en dos grupos bien diferenciados, a continuación su clasificación:
• No Asegurados, dentro de este grupo encontramos:
- Pools: Es un fondo creado por un conjunto de empresas para generar tal capacidad financiera, que les permita cubrir riesgos inasumible de forma individual. - Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
- Pasivo: Compuesto especialmente por giros y cobros emitidos a los accionistas y propietarios, quienes asumen los gastos.
-Mixtas: Compuesta generalmente por bonos adquirido por el público (la empresa se endeuda con la sociedad).
- Activo: Se fundamenta en transformar los activos de la empresa en dinero, comúnmente mediante hipotecas.
• Asegurados: consiste en trasferir riesgo a otras empresas aseguradoras. Y esta pueden ser de manera
- Parcial o Relativa. - Total o plena. - Cautivas.
Ariana Súnico 09-01396 Ángela Lo Russo 09-01898 Rafael Mireles 09-02406
La transferencia de riesgos es una tarea llevada a cabo por la Gerencia Estratégica de Riesgos de la empresa aseguradora, la cual consiste en estudiar el número de condiciones indispensables o requeridas, para que ocurra un siniestro. Esto se realiza para transferir de forma conciente, el riesgo total o parcial a terceros, disminuyendo así la incidencia de dicho hecho, y reduciendo los costos que asume la empresa (buscando la estabilidad financiera). No podemos olvidar que no todos los riegos son cubiertos por el seguro, y que además siempre persisten riesgos residuales, que la empresa se ve obligada a indemnizar.
Los procesos de transferencia de riesgos se dividen en dos grupos bien diferenciados, a continuación su clasificación:
• No Asegurados, dentro de este grupo encontramos:
- Pools: Es un fondo creado por un conjunto de empresas para generar tal capacidad financiera, que les permita cubrir riesgos inasumible de forma individual. - Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
- Pasivo: Compuesto especialmente por giros y cobros emitidos a los accionistas y propietarios, quienes asumen los gastos.
-Mixtas: Compuesta generalmente por bonos adquirido por el público (la empresa se endeuda con la sociedad).
- Activo: Se fundamenta en transformar los activos de la empresa en dinero, comúnmente mediante hipotecas.
• Asegurados: consiste en trasferir riesgo a otras empresas aseguradoras. Y esta pueden ser de manera
Rivas, Eduvimar 08-01076.
ResponderEliminarKrays, Daniel 06-39765.
Morales, Francis 08-01979.
Se denomina transferencia de riesgo, cuando la empresa aseguradora se encuentra ante ciertos riesgos difíciles de gestionar o con poca probabilidad de ocurrencia, y decide traspasar el riesgo a otra compañía, a través de un contrato de outsourcing o una póliza de seguro.
Dentro de la transferencia de riesgos que tiene la empresa para financiar las perdidas potenciales existen:
- No aseguradora:
*Contractual:
Se basa en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
*A través del pasivo:
• Fuentes de financiación propias: Desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación y Subvenciones de capital y otras ayudas.
• Fuentes de financiación cuasi propias: Obligaciones y bonos convertibles, Bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo y Deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo.
• Fuentes de financiación ajenas: Créditos bancarios, Préstamos bancarios, Fianzas, avales, créditos documentarios, Emisión de valores en los mercados de capitales, Bonos cupón cero, entre otros.
• Sin necesidades operativas de fondos: Crédito Comercial.
*A través del activo:
Descuento bancario y descuento o crédito comercial, Factoring sin recurso, Leasing operativo, Hipoteca de Bienes. Etc.
*Pools:
Son un grupo de empresas o administraciones públicas las cuales establecen una especie de acuerdo de aportación de fondos para crear fuerza financiera y así poder cubrir riesgos que cada una por si misma no podría cubrir.
- Aseguradora:
Transferencia parcial o total de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro, se pueden distinguir:
*Parcial o relativa.
*Total o plena.
*Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo, tanto en el país de origen como en el extranjero.
- Alternativa o mixta:
En cualquier ocasión y mucho antes de adoptar una decisión, la misma debe estar sujeta a un análisis coste-beneficio, es decir, gestionar el riesgo en aquellos aspectos que la empresa pueda abarcar y donde se cumpla la premisa fundamental de que el coste de la gestión del riesgo nunca debe superar al coste del impacto sobre el negocio que intenta evitar; y transferir aquellos otros riesgos que no estemos en condiciones de gestionar.
Sheila Chaubert 09-00515
ResponderEliminarRosario Ruiz 09-08336
Jorvan Duran 09-01119
La incertidumbre existe siempre que no se sabe con seguridad lo que ocurrirá en el futuro. El riesgo es la incertidumbre que “importa” porque incide en el bienestar de la gente... Toda situación riesgosa es incierta, pero puede haber incertidumbre sin riesgo”. (Bodie, 1998).
La transferencia de riesgos se da cuando se moviliza todo el impacto que genera el riesgo hacia una de las dos partes (asegurado o asegurador). En este sentido, el seguro de transporte de mercancías le permite al dueño de un bien transferir el riesgo de que éste se dañe, se pierda, o sea hurtado durante su transporte y en los momentos que le preceden, interrumpen o siguen. A cambio, las aseguradoras reciben una prima proporcional a dicho riesgo. En otras palabras un modo habitual de transferir el riesgo es cubrirlo mediante un seguro. Esta opción tiene sus ventajas y sus inconvenientes. La ventaja más destacada es que es más sencilla que aplicar y seguramente más económica, ya que nos evitamos la adopción de inversiones, contratación de personal, etc. necesarios si decidiéramos gestionar el riesgo. Por el contrario, la desventaja más clara es que se trata de una medida paliativa, que únicamente se podrá aplicar cuando ya se ha producido el daño y que sólo permitirá recuperar los aspectos económicos. La decisión más común es una solución mixta, gestionar el riesgo en aquellos aspectos que la empresa pueda abarcar y donde se cumpla la premisa fundamental de que el coste de la gestión del riesgo nunca debe superar al coste del impacto sobre el negocio que intenta evitar; y un seguro para los riegos no gestionados.
Por otro lado, la transferencia de riesgos es una decisión básica para la estabilidad de la empresa, debido a que las consecuencias económicas de un determinado siniestro, pueden afectar de forma negativa, a los resultados de la empresa, afectando incluso a su supervivencia.
Por ende las compañías de seguros siguen un conjunto de tácticas de índole administrativo, analizando y evaluando cada uno de los riesgos de manera calificada o mediante una intervención de acuerdo al accidente, en los objetos de la empresa con el objetivo de tomar decisiones acerca de los cambios que se realicen en las medidas de protección a ser adoptadas para disminuir o eliminar la constancia e intensidad de las perdidas a las que la mercancía está expuesta. Cabe destacar que si bien se cubren los riesgos posibles, en el transporte de mercancía, en su totalidad, siempre quedan algunos riesgos residuales a los que la empresa tiene la obligación de contar con el financiamiento para reemplazar los bienes dañados o indemnizar a los afectados dependiendo del caso y la cobertura de la póliza, estableciendo diferentes opciones de transferencia de riesgos para así lograr financiar las pérdidas de ser necesario.
Clasificación:
Hecho Asegurado:
Total
Parcial
Hecho no asegurado:
Contractual
Pasivos
Activos
Pools
Transferencia de Riesgo
ResponderEliminarLa transferencia del riesgo consiste en trasladar el riesgo a otros, ya sea vendiendo el activo riesgoso o comprando una póliza de seguros; se traspasa el riesgo a otra compañía (contrato de outsourcing, póliza de seguro).
Es importante recalcar la importancia del método de transferencia del riesgo, ya que hoy en día es el método más utilizado en la administración de riesgos, a su vez, es el método al que se recurre a través de instrumentos derivados.
El método de transferencia del riesgo, cuenta con tres dimensiones, la de protección o cobertura, la de aseguramiento y la de diversificación.
• Protección o Cobertura: Cuando la acción tendiente a reducir la exposición a una pérdida lo obliga también a renunciar a la posibilidad de una ganancia.
• Aseguramiento: Significa pagar una prima (el precio del seguro) para evitar pérdidas.
• Diversificación: Significa mantener cantidades similares de muchos activos riesgosos en vez de concentrar toda la inversión en uno solo.
El concepto de transferencia de riesgos, haciendo abstracción de toda su problemática técnica, es en realidad muy simple: mientras que en la retención los daños los debe pagar el que sufre el siniestro, la transferencia nos permite designar a otro para que pague los daños si el siniestro ocurre. En otras palabras: si se opta por retener un riesgo será el asegurado quién pagará los platos rotos; si en cambio se opta por transferir, será otro el que los tendrá que pagar.
Naturalmente esto no es gratis. Quienquiera que asuma el riesgo, seguramente cobrará algo por hacerlo y - al menos en teoría - cobrará más mientras mayor sea el riesgo de su exposición.
Tipos de transferencia de riesgos:
1. No Aseguradora.
Se divide en:
- Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes intervinientes. En los contratos de alquiler o de concesión temporal suele haber cláusulas mediante las cuales se establece que cualquier daño a la propiedad alquilada o concedida será soportado por el inquilino o el concesionario. En estos casos, por una vía contractual, el dueño del bien le habrá transferido el riesgo a la persona, empresa o institución con la cual celebró el contrato.
- A Través del Pasivo: Se divide en. Fuentes de Financiamiento Propias (Desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación, subvenciones de capital y otras ayudas), Fuentes de financiamiento cuasi propias (Obligaciones y bonos convertibles, bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo, deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo), Fuentes de financiación ajenas (Créditos bancarios, prestamos bancarios, fianzas, créditos documentarios, etc.).
- A Través del Activo: Se divide en. Descuento bancario y descuento o crédito comercial, Factoring sin recurso, Leasing operativo, Renting back, Hipoteca de Bienes, Cash-Poling.
- Pools: Conjunto de empresas o administraciones publicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por si misma no podría asumir.
2. Aseguradora.
Transferir total o parcialmente los riesgos a entidades aseguradoras a cambio de una prima pagada por anticipado y sustentado en un contrato de seguros. Se pueden distinguir:
- Parcial o Relativa.
- Total o plena.
- Cautivas.
Quiero colocar esta información en mi tesis pero para ello necesito tu apellido:( podrías facilitarmelo por favor?
EliminarEs traspasar el riesgo a otra compañía, a través de contratos outsourcing o pólizas de seguro. Esta opción trae como ventaja que puede ser más económica según la magnitud del siniestro, ya que muchos de los casos de bancarrotas llegan por falta de la transferencia de riesgos porque no se puede anticipar el nivel que tendrá el siniestro, y entre más fuerte haya sido mayor será el costo.
ResponderEliminarClasificación:
•No Asegurado:
Empresas tipo Spol
Contractual
•Asegurado
Cobertura Total
Cobertura Parcial
Lissette Guevara 09-01297
ResponderEliminarLas diferentes posibilidades de actuación ante un riesgo son:
Asumir el riesgo: se acepta el riego potencial sin tomar medidas.
Evitar el riesgo: si la prestación de un servicio supone un gran riesgo, el servicio se deja de prestar.
Gestionar el riesgo: establecimiento de una serie de controles y contramedidas que permiten mitigar o limitar el riesgo a unos niveles aceptables.
Transferir el riesgo: se traspasa el riesgo a otra compañía (contrato de outsourcing, póliza de seguro).
Los desastres extremos están caracterizados por la ocurrencia de fenómenos de baja frecuencia y alta severidad, además de la dificultad para predecir el momento y el lugar de su ocurrencia. Por sus características, las pérdidas que esos eventos generan pueden causar graves impactos a la compañía aseguradora.
Es en estos casos la compañía aseguradora principal traspasa esos determinados riesgos a compañías aseguradoras secundarias a través de pólizas de seguros.
La ventaja de transferir el riesgo es que nos evitamos la adopción de inversiones, contratación de personal, etc. necesarios si decidiéramos gestionar el riesgo. Por el contrario, la desventaja más clara es que se trata de una medida, que únicamente se podrá aplicar cuando ya se ha producido el daño y que sólo permitirá recuperar los aspectos económicos. La adopción de un seguro forma parte de la estrategia de continuidad de negocio.
Romina Manzanarez 09-01099
ResponderEliminarMaria F. Blanco 09-01196
La transferencia del riesgo se da cuando las empresas en forma consiente movilizan la ocurrencia del hecho a las partes de forma equitativa. Generalmente las empresas aseguradoras ponen en marcha muchos procesos para una evaluación correcta de riesgos que puedan presentar las mercancías, con el fin de generar medidas de prevención que reduzcan la frecuencia e intensidad de las pérdidas potenciales. Sin embargo, siempre existirá el riesgo residual, el cual la empresa aseguradora debe decidir cómo financiar, y obtener los recursos necesarios para reemplazar, o sustituir los bienes que sufrieron daños bajo la responsabilidad de la empresa.
Según GONZALO FERNÁNDEZ ISLA, La transferencia de riesgos que tienen las empresas para financiar las pérdidas se clasifican en:
--NO ASEGURADO:
Transferencia de riesgos contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato la otra u otras parte(s) interviniente(s). Este tipo de transferencia tiene las ventajas de que aparentemente se han eliminado los riesgos potenciales derivados dl contrato y además no se han implicado recursos en la aplicación. Por otro lado, este tipo de transferencia presenta inconvenientes como:
No se puede aplicar si: se desconoce la capacidad financiera de la otra parte o se sabe que ésta es limitada; se desconoce la moralidad de la otra parte; o si se desea mantener el control de la operación.
Existe la necesidad de establecer cautelas: de carácter patrimonial; de carácter penalizador; clausulas por impagos o prestación de servicios; preparar un plan de continuidad de negocios.
Pools: Son un conjunto de empresas o administraciones públicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por sí misma podría afrontar.
Transferencia de riesgos a través del pasivo:
a) Fuentes de financiación propias: pueden ser desembolsos a socios y propietarios a través de la emisión y suscripción de acciones o participaciones o ampliaciones de capital por parte de nuevos socios o de los existentes; autofinanciaciones y/ subvenciones de capital y otras ayudas.
b) Fuentes de financiación casi propias: pueden ser bonos convertibles y obligaciones convertibles o subordinadas a plazo fijo. También podrían ser créditos participativos a largo plazo.
c) Fuentes de financiación ajenas: se pueden citar entre otros, créditos bancarios; préstamos bancarios; finanzas, avales créditos documentarios, etc.; emisión de valores en los mercados; bonos iniciados a la bolsa, bonos cupón cero, emisión de pagares u otros activos, entre otros.
d) Sin necesidades operativas de fondos: pueden ser créditos comerciales.
Transferencia de riesgos a través del activo: puede ocurrir por medio de descuentos bancarios y descuentos o créditos comerciales; “factoring sin recurso”; “Leading operativo”; “Renting Back”; hipoteca de bienes; “Cash Pooling”.
--ASEGURADOS: Es la transferencia total o parcial de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro. Se pueden distinguir:
Total
Parcial: Se puede llevar a cabo mediante: franquicias o deducibles; Limites de indemnización; “Primer riesgo” (tipo especial de limite, inferior al capital asegurado, que se suele definir por un múltiplo o en función del valor máximo expuesto); “Descubierto obligatorio” (es igual al concepto de franquicia deducible con la diferencia de que el asegurador suele introducir una clausula por la que no se puede cubrir la cuantía o porcentaje de descubierto, por otro seguro concertado por el asegurado); participación en coaseguro en riesgo y primas; y por ultimo combinaciones de los anteriores como forma de abaratar costes.
Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo, tanto en el país de origen como en el extranjero.
La transferencia del riesgo se da cuando las empresas en forma consiente movilizan la ocurrencia del hecho a las partes de forma equitativa. Generalmente las empresas aseguradoras ponen en marcha muchos procesos para una evaluación correcta de riesgos que puedan presentar las mercancías, con el fin de generar medidas de prevención que reduzcan la frecuencia e intensidad de las pérdidas potenciales. Sin embargo, siempre existirá el riesgo residual, el cual la empresa aseguradora debe decidir cómo financiar, y obtener los recursos necesarios para reemplazar, o sustituir los bienes que sufrieron daños bajo la responsabilidad de la empresa.
ResponderEliminarSegún GONZALO FERNÁNDEZ ISLA, La transferencia de riesgos que tienen las empresas para financiar las pérdidas se clasifican en:
--NO ASEGURADOS:
Transferencia de riesgos contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato la otra u otras parte(s) interviniente(s). Este tipo de transferencia tiene las ventajas de que aparentemente se han eliminado los riesgos potenciales derivados dl contrato y además no se han implicado recursos en la aplicación. Por otro lado, este tipo de transferencia presenta inconvenientes como:
No se puede aplicar si: se desconoce la capacidad financiera de la otra parte o se sabe que ésta es limitada; se desconoce la moralidad de la otra parte; o si se desea mantener el control de la operación.
Existe la necesidad de establecer cautelas: de carácter patrimonial; de carácter penalizador; clausulas por impagos o prestación de servicios; preparar un plan de continuidad de negocios.
Pools: Son un conjunto de empresas o administraciones públicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por sí misma podría afrontar.
Transferencia de riesgos a través del pasivo:
a) Fuentes de financiación propias: pueden ser desembolsos a socios y propietarios a través de la emisión y suscripción de acciones o participaciones o ampliaciones de capital por parte de nuevos socios o de los existentes; autofinanciaciones y/ subvenciones de capital y otras ayudas.
b) Fuentes de financiación casi propias: pueden ser bonos convertibles y obligaciones convertibles o subordinadas a plazo fijo. También podrían ser créditos participativos a largo plazo.
c) Fuentes de financiación ajenas: se pueden citar entre otros, créditos bancarios; préstamos bancarios; finanzas, avales créditos documentarios, etc.; emisión de valores en los mercados; bonos iniciados a la bolsa, bonos cupón cero, emisión de pagares u otros activos, entre otros.
d) Sin necesidades operativas de fondos: pueden ser créditos comerciales.
Transferencia de riesgos a través del activo: puede ocurrir por medio de descuentos bancarios y descuentos o créditos comerciales; “factoring sin recurso”; “Leading operativo”; “Renting Back”; hipoteca de bienes; “Cash Pooling”.
--ASEGURADOS: Es la transferencia total o parcial de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro. Se pueden distinguir:
Total
Parcial: Se puede llevar a cabo mediante: franquicias o deducibles; Limites de indemnización; “Primer riesgo” (tipo especial de limite, inferior al capital asegurado, que se suele definir por un múltiplo o en función del valor máximo expuesto); “Descubierto obligatorio” (es igual al concepto de franquicia deducible con la diferencia de que el asegurador suele introducir una clausula por la que no se puede cubrir la cuantía o porcentaje de descubierto, por otro seguro concertado por el asegurado); participación en coaseguro en riesgo y primas; y por ultimo combinaciones de los anteriores como forma de abaratar costes.
Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo, tanto en el país de origen como en el extranjero.
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ResponderEliminarAdriana Da Silva 09-02471
ResponderEliminarGiannina Raffo 09-01286
¿A que se denomina transferencia de riesgos? (Clasificación)
Para hacer esta transferencia, se debe tener muy presente el análisis efectuado y las redacciones de los diferentes productos de las aseguradoras. Recordemos que no todos los riesgos tienen seguro, ni el seguro cubre todos los riesgos.
Rondan por ahí las exclusiones, los bienes no cubiertos, las garantías y algunas otras formas de que lo que se pretendía transferir queden a cargo del asegurado.
Por ejemplo, cuando luego del proceso de análisis de riesgos se ha detectado que la empresa no logra eliminar, prevenirse ni protegerse contra el impacto negativo del riesgo; y que, tampoco puede asumir en su patrimonio sus efectos ni trasladarlo a otra entidad.
Adicionalmente, cuando la empresa en forma consciente traslada el riesgo total o parcialmente a un tercero, teniendo en cuenta el análisis de prevención al riesgo y la imposibilidad financiera para su retención.
De esta manera, podemos decir que la transferencia de riesgos se da cuando la ocurrencia del hecho que genera el riesgo a las partes , se da de forma equitativa.
En este mismo aspecto, tenemos que existen varios tipos de transferencia de riesgos, los cuales son:
NO ASEGURADO:
Se divide en:
- Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
- Pools: Conjunto de empresas o administraciones publicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por si misma no podría asumir.
- Pasivo: que a su misma ves se divide:
Internas: Desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación, subvenciones de capital, giros y pagos de Accionistas y otras ayudas.
Mixtas: Obligaciones y bonos convertibles, bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo, deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo.
Externo: Créditos bancarios, prestamos bancarios, fianzas, créditos documentarios, etc.
- Activo: Se divide en: Descuento bancario y descuento o crédito comercial, Hipoteca de Bienes.
ASEGURADO:
Es cuando se transfiere total, parcialmente o cuativas los riesgos a otras empresas aseguradoras por el canje de una prima pagada por anticipado y especificada en un contrato de seguros. Se dividen en:
- Parcial o Relativa.
- Total o plena.
- Cautivas.
Ambar Duarte 0904008
ResponderEliminarPatricia Temprano 0902918
La transferencia del riesgo, definido como el cambio en la responsabilidad o una carga para la pérdida de desastre a otra parte a través de medios de legislación, contratos, seguros u otros, o Gestión de riesgos de estrategia en la que un riesgo asegurable se desplaza a otra parte (la aseguradora) por medio de una póliza de seguro.
Existen diferentes paramentos para la transferencia de riesgos estos son:
1) EL VALOR ASEGURABLE: correspondiente al valor de reposición.
2) EL PORCENTAJE DE RETENCIÓN: es aquello que se asume antes de transferir.
3) LÍMITE DE RESPONSABILIDAD: el límite es el que cubre la aseguradora debe ser igual o menor del límite del asegurado.
4) EL DEDUCIBLE: es el valor aplicado como porcentaje de la suma asegurada.
5) EL COASEGURO: participación de porcentaje del asegurado en riesgo.
Para los seguros de desastres el cálculo difiere a cualquier otro tipo de seguro, ya que la pérdida puede ocurrir en forma simultánea a muchas propiedades en un área grande, es decir, que las pérdidas están correlacionadas. La mayoría de las pólizas de seguros incluyen una forma de deducible o la prioridad, que significa que la parte asegurada debe cubrir la primera porción de la pérdida. Esto significa que la compañía de seguros sólo es responsable de daño a la propiedad cuando el monto excede el porcentaje de pérdida establecida en el deducible y hasta una cantidad máxima también pre especificado de cobertura límite. Para reducir la magnitud de las pérdidas la compañía recurre a altos deducibles o a figuras de coaseguro, donde el asegurador paga una fracción de cualquier pérdida que se presente. Para cubrir el exceso de pérdida usualmente los aseguradores recurren a los reaseguradores.
Romina Manzanarez 09-01099
ResponderEliminarMaria F. Blanco 09-01196
La transferencia del riesgo se da cuando las empresas en forma consiente movilizan la ocurrencia del hecho a las partes de forma equitativa. Generalmente las empresas aseguradoras ponen en marcha muchos procesos para una evaluación correcta de riesgos que puedan presentar las mercancías, con el fin de generar medidas de prevención que reduzcan la frecuencia e intensidad de las pérdidas potenciales. Sin embargo, siempre existirá el riesgo residual, el cual la empresa aseguradora debe decidir cómo financiar, y obtener los recursos necesarios para reemplazar, o sustituir los bienes que sufrieron daños bajo la responsabilidad de la empresa.
Según GONZALO FERNÁNDEZ ISLA, La transferencia de riesgos que tienen las empresas para financiar las pérdidas se clasifican en:
--NO ASEGURADOS:
Transferencia de riesgos contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato la otra u otras parte(s) interviniente(s). Este tipo de transferencia tiene las ventajas de que aparentemente se han eliminado los riesgos potenciales derivados dl contrato y además no se han implicado recursos en la aplicación. Por otro lado, este tipo de transferencia presenta inconvenientes como:
No se puede aplicar si: se desconoce la capacidad financiera de la otra parte o se sabe que ésta es limitada; se desconoce la moralidad de la otra parte; o si se desea mantener el control de la operación.
Existe la necesidad de establecer cautelas: de carácter patrimonial; de carácter penalizador; clausulas por impagos o prestación de servicios; preparar un plan de continuidad de negocios.
Pools: Son un conjunto de empresas o administraciones públicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por sí misma podría afrontar.
Transferencia de riesgos a través del pasivo:
a) Fuentes de financiación propias: pueden ser desembolsos a socios y propietarios a través de la emisión y suscripción de acciones o participaciones o ampliaciones de capital por parte de nuevos socios o de los existentes; autofinanciaciones y/ subvenciones de capital y otras ayudas.
b) Fuentes de financiación casi propias: pueden ser bonos convertibles y obligaciones convertibles o subordinadas a plazo fijo. También podrían ser créditos participativos a largo plazo.
c) Fuentes de financiación ajenas: se pueden citar entre otros, créditos bancarios; préstamos bancarios; finanzas, avales créditos documentarios, etc.; emisión de valores en los mercados; bonos iniciados a la bolsa, bonos cupón cero, emisión de pagares u otros activos, entre otros.
d) Sin necesidades operativas de fondos: pueden ser créditos comerciales.
Transferencia de riesgos a través del activo: puede ocurrir por medio de descuentos bancarios y descuentos o créditos comerciales; “factoring sin recurso”; “Leading operativo”; “Renting Back”; hipoteca de bienes; “Cash Pooling”.
--ASEGURADOS: Es la transferencia total o parcial de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro. Se pueden distinguir:
Total
Parcial: Se puede llevar a cabo mediante: franquicias o deducibles; Limites de indemnización; “Primer riesgo” (tipo especial de limite, inferior al capital asegurado, que se suele definir por un múltiplo o en función del valor máximo expuesto); “Descubierto obligatorio” (es igual al concepto de franquicia deducible con la diferencia de que el asegurador suele introducir una clausula por la que no se puede cubrir la cuantía o porcentaje de descubierto, por otro seguro concertado por el asegurado); participación en coaseguro en riesgo y primas; y por ultimo combinaciones de los anteriores como forma de abaratar costes.
Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo, tanto en el país de origen como en el extranjero.
Esmeralda Hernández: 08-01383
ResponderEliminarCristhian Rojas: 08-02678
La transferencia de riesgo es un método a través del cual una empresa aseguradora en forma consciente traslada el riesgo total o parcialmente a un tercero mediante la venta del activo riesgoso o de la compra de una póliza de seguros, teniendo en cuenta el análisis de aversión al riesgo y la imposibilidad financiera para su retención.
Existen tres tipos de transferencia de riesgo dentro de la actividad de seguros, expresados de la siguiente manera:
1) Aseguradora, que se divide en:
Transferir total o parcialmente los riesgos a entidades aseguradoras a cambio de una prima pagada por anticipado y sustentado en un contrato de seguros. Se pueden distinguir:
• Parcial o Relativa.
• Total o plena.
• Cautivas.
Bajo esta figura se sitúan las industrias aseguradoras y reaseguradoras, siendo la primera una entidad que permite transferir el riesgo (entendido en este caso como potencial de pérdida económica) a una compañía de seguros, haciéndose la compañía de seguros sólo responsable de daño a la propiedad cuando el monto excede el porcentaje de pérdida establecida en el deducible y hasta una cantidad máxima también pre-especificada de cobertura límite.
Por otra parte, cuando los aseguradores pretendan cubrir el exceso de pérdida éstas recurren a las reaseguradoras, quien cubre las pérdidas que superan el monto establecido por el deducible. Donde el reasegurador sólo participa en el pago de las pérdidas que superan este valor o prioridad.
2) No Aseguradora, la cual se clasifica a su vez en:
2.1) Contractual: consiste en transferir los riesgos derivados de la elaboración de un determinado contrato a la otra parte interviniente o en su defectos si son varios involucrados al resto de las partes.
2.2) A Través del Pasivo: el cual se divide a su vez en:
• Fuentes de financiación propias: desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación y subvenciones de capital y otras ayudas.
• Fuentes de financiación cuasi propias: obligaciones y bonos convertibles, bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo y deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo.
• Fuentes de financiación ajenas: créditos bancarios, préstamos bancarios, fianzas, avales, créditos documentarios, emisión de valores en los mercados de capitales, bonos cupón cero, entre otros.
• Sin necesidades operativas de fondos: crédito comercial.
2.3) A Través del Activo, los cuales pueden ser:
• Descuento bancario: es una operación financiera que consiste en la presentación de un título de crédito en una entidad financiera para que ésta anticipe su importe y gestione su cobro. El tenedor cede el título al banco y éste le abona su importe en dinero, descontando el importe de las cantidades cobradas por los servicios prestados.
• Factoring sin recurso: implica la compraventa de facturas por el 100% del valor de las mismas menos un porcentaje o diferencia de precio, sin requerir la firma de avales o garantías de ningún tipo. La empresa de factoring asume totalmente el riesgo de incobrabilidad del deudor
• Leasing operativo.
• Renting back: consiste en la adquisición por parte de una compañía de los activos del cliente, los cuales le son arrendados a un corto plazo y a una cuantía mensual previamente pactada.
• Hipoteca de Bienes.
• Cash-Pooling.
2.4) Pools: conjunto de empresas o administraciones públicas que establecen un acuerdo de aportación de fondos, para crear una capacidad financiera para suscribir riesgos que cada una por sí misma no podría asumir.
3) Mixtas o Alternativas: que están sujetas a un análisis de costo-beneficio
PROCESO ADMINISTRATIVO DE TRANSFERENCIA DE LOS RIESGOS
ResponderEliminarLa transferencias de riesgos es la movilización del impacto de ocurrencia del hecho a un tercero. En otras palabras, es cuando la empresa en forma consciente traslada o moviliza, parcial o totalmente el impacto que genera la materializacion riesgo a un tercero. Ejemplo, cuando una entidad aseguradora realiza un reaseguro, es decir, realiza un contrato donde la compañía aseguradora paga una prima a otra empresa de seguros para que esta cubra parte del riesgo en caso de ocurrir el siniestro.
Generalmente la empresa recurre a esta accion cuando el impacto económico que podría generar el siniestro pueda exceder su capacidad financiera o conveniencia.
la transferencia de riesgos se dividen en:
- No aseguradora:
Contractual: Se basa en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
A través del pasivo:
• Fuentes de financiación propias: Por ejemplo: Obligaciones y bonos convertibles
• Fuentes de financiación ajenas: Por ejemplo: Créditos bancarios
• Sin necesidades operativas de fondos: Por ejemplo: Crédito Comercial.
A través del activo:
Pools: Son un grupo de empresas públicas las cuales establecen una especie de acuerdo de aportación de fondos .
- Aseguradora:
Transferencia parcial o total de los riesgos a otros entes aseguradores a cambio de una prima paga previamente y sustentada en un contrato de seguro.
*Parcial o relativa
*Total o plena
*Cautivas: Son aquellas compañías de seguro que únicamente suscriben los riesgos de sus propio grupo.
- Alternativa o mixta
En cualquier ocasión y mucho antes de adoptar una decisión, la misma debe estar sujeta a un análisis coste-beneficio.
Beatriz Pacheco: 080-2758
Ariana Súnico 09-01396
ResponderEliminarÁngela Lo Russo 09-01898
Rafael Mireles 09-02406
La transferencia del riesgo es una tarea realizada en las empresas aseguradoras, por la Gerencia Estratégica de Riesgos, y se basa en un proceso administrativo que consiste en el estudio del número de condiciones necesarias para que se de un hecho fortuito (se materialice el riesgo), esto con la finalidad de disminuir la ocurrencia de dicha condición, mediante la modificación de la cobertura de la póliza, transfiriendo parte del riesgo, de manera conciente, a terceros. Sin embargo, siempre existirá el riesgo residual, y depende de la empresa aseguradora, el decidir cómo financiarlo.
La transferencia de riesgos que tienen las empresas se clasifican en:
No Asegurado:
• Pools: Fondo creado entre un grupo de empresas o administraciones publicas que, para lograr cubrir riesgos que de manera individual hubiera sido imposible de asumir.
• Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato la otra u otras parte(s) interviniente(s).
• Pasivo: Son de naturaleza interna en la empresa, constituido por giros y gastos que asumen los accionistas.
• Activo: Consiste en transformar los activos de la empresa en dinero, transfiriendo el riego al prestamista.
• Mixto: Se transfiere el riesgo hacia la sociedad mediante la emisión de bonos. Consiste literalmente en endeudarse con el pueblo.
Asegurado:
Consiste en transferir total, parcialmente los riesgos a otras empresas aseguradoras a cambio de una prima pagada por adelantado y especificada en un contrato de seguros. Se dividen en:
* Parcial: Se tranfiere parte del riesgo
* Total
GÉNESIS DUQUE Cº 09-01893
ResponderEliminarA pesar de que una empresa aseguradora siempre deberá cubrir los riesgos que declare bajo su responsabilidad, esta se ve en la tarea de evaluar los riegos de la mercancía a asegurar, deberá hacer un análisis de ellos y determinar qué tanto inciden en los intereses de la empresa para así estipular una serie de acciones que van desde otras medidas de prevención y reducir la frecuencia e intensidad de las pérdidas potenciales. Este proceso es lo que se conoce como transferencia del riesgo.
Ahora bien, la transferencia de riesgos para financiar las pérdidas puede clasificarse de la siguiente manera:
1) No Asegurado: puede ser a través de pools, contractual, a través de pasivos y a través de activos
a. Pools: podemos definirlo como una especie de acuerdo donde un grupo de empresas o personas crea un fondo financiero a fin de cubrir riesgos, previamente establecidos y que por sí solos no lograrían financiar.
b. Contractual: Se basa en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
c. A través del pasivo: pueden ser por cuatro medios principalmente. Fuentes de financiación propias como desembolsos de socios y propietarios, autofinanciación, subvenciones de capital y otras ayudas; Fuentes de financiación cuasi propias como obligaciones y bonos convertibles, bonos u obligaciones subordinadas a plazo fijo y deuda perpetua o créditos participativos a largo plazo; Fuentes de financiación ajenas como créditos bancarios, préstamos bancarios, fianzas, avales, créditos documentarios, emisión de valores en los mercados de capitales, bonos cupón cero, entre otros; Y sin necesidades operativas de fondos que son los créditos comerciales.
d. A través del activo: se hace mediante descuentos bancarios y descuentos o créditos comerciales, factoring sin recurso, leasing operativo, hipoteca de bienes, etc.
2) Aseguradora: la empresa aseguradora tiene la opción de escoger entre la trasferencia total o parcial de los riesgos a otra compañía de seguros.
Transferencia de Riesgos:
ResponderEliminarLa transferencia de riesgos es una tarea llevada a cabo por la Gerencia Estratégica de Riesgos de la empresa aseguradora, la cual consiste en estudiar el número de condiciones indispensables o requeridas, para que ocurra un siniestro. Esto se realiza para transferir de forma conciente, el riesgo total o parcial a terceros, disminuyendo así la incidencia de dicho hecho, y reduciendo los costos que asume la empresa (buscando la estabilidad financiera). No podemos olvidar que no todos los riegos son cubiertos por el seguro, y que además siempre persisten riesgos residuales, que la empresa se ve obligada a indemnizar.
Los procesos de transferencia de riesgos se dividen en dos grupos bien diferenciados, a continuación su clasificación:
• No Asegurados, dentro de este grupo encontramos:
- Pools: Es un fondo creado por un conjunto de empresas para generar tal capacidad financiera, que les permita cubrir riesgos inasumible de forma individual.
- Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
- Pasivo: Compuesto especialmente por giros y cobros emitidos a los accionistas y propietarios, quienes asumen los gastos.
-Mixtas: Compuesta generalmente por bonos adquirido por el público (la empresa se endeuda con la sociedad).
- Activo: Se fundamenta en transformar los activos de la empresa en dinero, comúnmente mediante hipotecas.
• Asegurados: consiste en trasferir riesgo a otras empresas aseguradoras. Y esta pueden ser de manera
- Parcial o Relativa.
- Total o plena.
- Cautivas.
Transferencia de Riesgos:
ResponderEliminarAriana Súnico 09-01396
Ángela Lo Russo 09-01898
Rafael Mireles 09-02406
La transferencia de riesgos es una tarea llevada a cabo por la Gerencia Estratégica de Riesgos de la empresa aseguradora, la cual consiste en estudiar el número de condiciones indispensables o requeridas, para que ocurra un siniestro. Esto se realiza para transferir de forma conciente, el riesgo total o parcial a terceros, disminuyendo así la incidencia de dicho hecho, y reduciendo los costos que asume la empresa (buscando la estabilidad financiera). No podemos olvidar que no todos los riegos son cubiertos por el seguro, y que además siempre persisten riesgos residuales, que la empresa se ve obligada a indemnizar.
Los procesos de transferencia de riesgos se dividen en dos grupos bien diferenciados, a continuación su clasificación:
• No Asegurados, dentro de este grupo encontramos:
- Pools: Es un fondo creado por un conjunto de empresas para generar tal capacidad financiera, que les permita cubrir riesgos inasumible de forma individual.
- Contractual: Consiste en transferir los riesgos derivados de la ejecución o desarrollo de un contrato a la otra u otras partes que intervienen.
- Pasivo: Compuesto especialmente por giros y cobros emitidos a los accionistas y propietarios, quienes asumen los gastos.
-Mixtas: Compuesta generalmente por bonos adquirido por el público (la empresa se endeuda con la sociedad).
- Activo: Se fundamenta en transformar los activos de la empresa en dinero, comúnmente mediante hipotecas.
• Asegurados: consiste en trasferir riesgo a otras empresas aseguradoras. Y esta pueden ser de manera
- Parcial o Relativa.
- Total o plena.
- Cautivas